Сайт функционирует на базе автоматизированной системы «Типовой сайт комитета Государственной Думы Федерального собрания РФ».

Закрыть



Комитет Государственной Думы по финансовому рынку

Карта сайта
Печать

22 октября 2018 года в 13.00 в Малом зале Государственной Думы Комитет Государственной Думы по финансовому рынку провел парламентские слушания на тему: «Биржевой товарный рынок как инструмент государственной политики по развитию конкуренции: задачи и перспективы»

23.10.2018

Рекомендации парламентских слушаний

Презентации участников парламентских слушаний  

Список  докладчиков

СТЕНОГРАММА  ПС  22.10.2018

 

 

проект 


РЕКОМЕНДАЦИИ
парламентских слушаний «Биржевой товарный рынок как инструмент государственной политики по развитию конкуренции: задачи и перспективы»

            Санкт-Петербургская Международная Товарно-сырьевая Биржа в этом году отмечает уже свой 10-летний юбилей. Необходимость развития биржевой торговли товарами была определена Президентом России В.В. Путиным в Послании к Федеральному Собранию в 2006 году. Основными задачами Биржи являются создание организованного товарного рынка, понятного и прозрачного механизма формирования справедливых цен на основные сырьевые товары, производимые в Российской Федерации и странах СНГ, а также создание эффективных взаимосвязей в реальной экономике.

     Учредителями биржи выступили крупнейшие инфраструктурные компании: «Роснефть», «Газпром нефть», «Зарубежнефть», «Сургутнефтегаз», «Транснефть», «Транснефтепродукт», «Совкомфлот», «РЖД». Сегодня она является крупнейшей товарной биржей России и организует биржевые торги на рынках нефтепродуктов, нефти, газа, СУГ, леса и стройматериалов, минеральных удобрений, а также на срочном рынке. Постоянно совершенствуются биржевые ценовые индикаторы на основные виды топливно-энергетических товаров. Поскольку биржевая торговля основана на принципах анонимности и прозрачности ценообразования, ее развитие обеспечило адекватность и предсказуемость последнего, демонополизацию на рынке энергоносителей, что способствует стабилизации инвестиционного климата, и, в конечном счете, поступательному развитию экономики.
            Новый этап развития биржевого товарного рынка был определен Указом Президента России №618 от 21.12.2017 года, утвердившим Национальный план развития конкуренции в Российской Федерации на 2018 - 2020 годы. 

          29 ноября 2016 года в Акционерном обществе «Санкт-Петербургская Международная Товарно-сырьевая Биржа» состоялся запуск торгов поставочными фьючерсными контрактами на российскую экспортную нефть сорта Urals на условиях поставки FOB порт Приморск. Цель проекта – заложить основы нового механизма ценообразования на нефть марки Urals посредством прямого рыночного формирования цены, без привязки к другим нефтяным бенчмаркам. В проекте принимают участие Биржа, Банк России, ФАС России, Минэнерго России, и ведущие нефтяные компании. Проект реализуется на основании поручений Президента России (раздел 2 протокола заседания Комиссии при Президенте России по вопросам стратегии развития ТЭК и экологической безопасности от 27.10.2015 г. № А4-26-575). Для целей реализации проекта в Правительстве Российской Федерации был утвержден План мероприятий, необходимых для запуска на российской бирже торгов поставочными биржевыми контрактами на экспортируемую нефть (№ 3682п-П9 от 28 мая 2016 г.).

         Необходимо создание нового механизма ценообразования для российской нефти, экспортируемой на международный рынок. Текущая система ценообразования российской нефти, основанная на данных ценовых агентств, является непрозрачной и подверженной манипуляциям со стороны покупателей российской нефти (российские компании не участвуют в процессе определения цены экспортируемой нефти). Переход от текущей системы к формированию прямой котировки на прозрачных торгах по единым правилам позволит избавиться от манипуляций и установить справедливую цену на основе баланса спроса и предложения.
     

      Важно отметить, что иностранные компании испытывают ряд сложностей в процессе получения доступа на российский биржевой рынок. Имеющаяся неопределенность порядка налогообложения существенно затрудняет нерезидентам принятие решения о выходе на торги, а риски обложения операций с фьючерсами налогом у источника снижают привлекательность операций с этими контрактами на российской бирже.
Для решения задачи привлечения иностранных компаний необходимо изменить налогообложение в части операций с фьючерсами для иностранных участников. В связи с этим предлагается внести изменения в статью 309 НК РФ в форме освобождения доходов нерезидентов от налога на прибыль у источника выплаты дохода по операциям с производными финансовыми инструментами. Такое изменение максимально упростит администрирование данного вида доходов и послужит сильным стимулом для выхода на торги фьючерсами на российскую экспортную нефть для иностранных компаний, участвующих в организованных торгах производными финансовыми инструментами. Биржевые торги природным газом в России были запущены на АО «СПбМТСБ» в октябре 2014 года в соответствии с протоколом Комиссии при Президенте Российской Федерации по вопросам развития топливно-энергетического комплекса и экологической безопасности от 04 июля 2014 г. № А4-26-368 22.10.2014.

         Участие в биржевых торгах газом ПАО «Газпром» и крупных независимых производителей, рост спроса на газ со стороны потребителей и вовлечение в торги новых участников рынка газа позволили обеспечить динамичное развитие этого сегмента, а продавцам газа – получить устойчивый доступ на региональные рынки сбыта с гарантированной оплатой покупателями поставляемого газа. В то же время, ввиду того, что развитие биржевой торговли газом в Российской Федерации не было подкреплено принятием необходимых изменений в действующие нормативные правовые акты, обеспечивающие создание равных условий для работы на рынке газа, в 2018 году, несмотря на достигнутую положительную динамику, сложившаяся система торгов и взаимоотношений между участниками рынка газа исчерпала потенциал для дальнейшего роста показателей. Проанализировав факторы, сдерживающие дальнейшее развитие биржевой торговли природным газом в Российской Федерации, включая вопросы нормативно-правового обеспечения, участники парламентских слушаний считают основными направлениями совершенствования законодательства, обеспечивающими развитие биржевой торговли природным газом:
      стимулирование хозяйствующих субъектов, занимающих доминирующее положение на рынке газа к продажам газа на биржевых торгах, в том числе и через механизм установления для них минимальной величины продаваемого на бирже газа;
         изменение методологии формирования тарифов по транспортировке газа по ГТС ПАО «Газпром» (тарификации услуг по транспортировке газа с использованием двух отдельных тарифов – на «точку входа» и «точку выхода»);
          стандартизацию условий поставки и учета газа биржевых и внебиржевых договоров;
         стимулирование потребителей к более точному планированию объемов потребления в заключаемых договорах через применение в договорах поставки газа гибкого подхода, сочетающего сужение коридора отклонения допустимой невыборки/перерасхода газа и предоставлением участникам торгов возможности реализации невыбранных объемов/приобретения недостающих объемов через систему коммерческой балансировки газа на организованных торгах);
          недискриминационный доступ конечного потребителя к биржевым торгам;
       подготовку отмены государственного регулирования цен на газ, добываемый ПАО «Газпром» и аффилированными лицами и либерализация российского рынка газа.
         развитие новых технологий и инструментов организованной торговли природным газом, направленных на разработку и внедрение всего спектра передовых биржевых технологий (на спотовом и срочном рынке газа):
         внедрение системы коммерческой балансировки газа в ГТС и использование ее для целей регулирования объемов поставок газа по биржевым и   внебиржевым договорам;
          внедрение новых биржевых инструментов с более длинным горизонтом торговли (2-13 месяцы, квартал, год);
          запуск биржевых торгов производными финансовыми инструментами;
           создание условий для интеграции рынков газа и электроэнергии.

         В сегменте биржевой торговли лесом в настоящее время в Российской Федерации действует система распределения квот на экспорт круглого леса, которая является неэффективной в части соблюдения открытых недискриминационных принципов определения и выдачи тарифных квот. В соответствии с утвержденной методикой при распределении применяется «исторический принцип» - за основу расчетов берутся предоставленные таможней данные об объемах экспорта круглого леса тем или иным предприятием - участником ВЭД за последние три года. Таким образом, количество участников ВЭД, которым распределяется товарная квота (далее – «участник с квотой») ежегодно убывает. В 2012 г. в распределение попали 430 экспортеров леса из Иркутской области, а в 2018 году их количество составляет 155. Учитывая, что объем тарифной квоты – величина постоянная, а количество участников распределения уменьшается - ежегодно происходит увеличение объема тарифной квоты для каждого из оставшихся на рынке экспорта круглого леса предприятия.

        Подавляющее большинство из этих предприятий (93%) не являются арендаторами лесных участков и не имеют собственной лесосырьевой базы, являясь, по сути, посредниками между лесопользователями и их зарубежными контрагентами. Сложившиеся связи на рынке экспорта круглых лесоматериалов, ограниченное количество экспортеров леса способствует прямым контактам между всеми участниками торгов, а также создает условия для ценового сговора и формирования непрозрачной цепочки создания стоимости и возмещения НДС. При этом в последние три года квота используется не более, чем на 40%. Исходя из этого, необходимо пересмотреть Методику расчета объемов тарифных квот, установленных в отношении ели обыкновенной или пихты белой европейской и сосны обыкновенной, вывозимых за пределы территории Российской Федерации и территории государств – участников соглашений о Таможенном союзе в третьи страны, за исключением Европейского союза, между участниками внешнеэкономической деятельности (утверждена приказом Минпромторга России от 15.08.2012 г. № 1142) с целью передать неиспользуемую часть квоты предприятиям отрасли, реализующим свою продукцию на биржевых торгах.

        Принимая во внимание положительную практику реализации на бирже древесины, круглого леса и пиломатериалов государственными лесхозами Иркутской области и Пермского края, целесообразно привлечь к организованным торгам лесоматериалами арендаторов лесных участков. Это позволит повысить стоимость лесоматериалов до реальной рыночной, что, в свою очередь, увеличит налогооблагаемую базу по древесине. Кроме того, привлечение к организованным торгам лесоматериалами арендаторов лесных участков повысит ликвидность торгов и, в результате, приведет к формированию репрезентативных ценовых индикаторов как на отдельные товары, так и в разрезе по регионам. В целях решения этой задачи рекомендуем рассмотреть возможность обязать арендаторов реализовывать часть заготавливаемой в течение календарного года древесины в виде круглого леса и/или пиломатериалов на организованных торгах.

       Рынок недревесных лесных ресурсов обладает огромным потенциалом. В России произрастают сотни видов пищевых ресурсов. Эксплуатационные запасы только самых распространенных из них составляют 7.4 млн. тонн, а биологические запасы – 13,4 млн. тонн. Но подавляющая часть рынка находится вне правового поля. Необходимо выводить эту отрасль из тени, воссоздавать инфраструктуру, для чего необходимо вносить изменения в законодательство, стимулируя продвижение российской продукции на международные рынки.
В сегменте минеральных удобрений большая часть произведенных в России минеральных удобрений экспортируется. На внутреннем рынке минеральные удобрения разным категориям потребителей минеральные удобрения предлагаются по разным ценам. Как правило, сельхозпроизводители имеют скидки к цене экспортного паритета, в то время как промышленные потребители аммиачной селитры и карбамида такими привилегиями не пользуются. Механизм ценообразования на минеральные удобрения непрозрачен, репрезентативные индикаторы рыночной цены отсутствуют.

        Первая попытка запустить в России торги минеральными удобрениями была предпринята в 2007 году, - «Фосагро» запустило на МФБ торги апатитовым концентратом, в 2008 году на торги с калийными удобрениями вышли «Уралкалий» и «Сильвинит». Ограниченное предложение и высокий спрос привели к резкому росту цен и решением ФСФР торги были прекращены.
В декабре 2017 года на АО «СПбМТСБ» был запущен пилотный проект биржевых торгов карбамидом «Б» для сельхозпроизводителей. Предполагается, что на следующем этапе на биржевые торги будет выведена аммиачная селитра и сложные удобрения.
Однако, по ряду причин, одной из которых является налоговое законодательство, рассматривающее биржевые котировки как индикатор рыночной цены в целях налогового контроля контролируемых сделок, производители минеральных удобрений не заинтересованы в выходе на торги. С декабря 2017 года была совершена только одна сделка по продаже 20 т карбамида. Цены на минеральные удобрения являются объектом пристального внимания регуляторов, однако на сегодняшний день на российском рынке нет репрезентативных индикаторов рыночной цены на минеральные удобрения.

         В соответствии с законодательством при оценке репрезентативности биржевых индикаторов рыночной цены учитываются такие параметры как объем биржевых торгов, уровень ликвидности и регулярность предложения товара на бирже. Для формирования репрезентативных биржевых индикаторов рыночной цены на бирже должно регулярно и равномерно продаваться не менее 10% от объема поставок на внутренний рынок по каждой товарной позиции.

    Участники парламентских слушаний отмечают, что действующие положения законодательства Российской Федерации не в полной мере учитывают специфику функционирования биржевого сегмента рынка газа, леса и лесоматериалов, минеральных удобрений, а также важность создания нового механизма ценообразования для российской нефти, экспортируемой на международный рынок, и рекомендуют следующее:

Федеральному Собранию и Правительству Российской Федерации:


1. Для решения задачи привлечения иностранных компаний к торгам фьючерсными контрактами на экспортируемую нефть и формирования нового бенчмарка для российской нефти внести изменения в статью 309 НК РФ в форме освобождения доходов нерезидентов от налога на прибыль у источника выплаты дохода по операциям с производными финансовыми инструментами. Такое изменение максимально упростит администрирование данного вида доходов и послужит стимулом для выхода на торги фьючерсами на российскую экспортную нефть для иностранных компаний.

2. В связи с отсутствием правового регулирования приостановления допуска участника к торгам внести в пункт 3 статьи 3 Федерального закона № 325-ФЗ «Об организованных торгах» поправку о необходимости дисциплинарного воздействия и оперативного реагирования на нарушение правил организованных торгов.

3. Ускорить разработку и рассмотрение проекта федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», направленного на внесение изменений в Налоговый кодекс и Федеральный закон от 06.11.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», позволяющих оформлять учетные документы по договорам с периодом поставки газа «на сутки» и «на нерабочий день n» по итогам календарного месяца, в котором были осуществлены поставки газа по вышеуказанным договорам.

4. Ускорить разработку и рассмотрение проекта постановления Правительства «О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 16.04.2012 № 323 «О реализации природного газа на организованных торгах», касающихся увеличения объемов реализации природного газа, добытого ПАО «Газпром» и его аффилированными лицами, на организованных торгах до 35 млрд. куб метров в год.

5. Ускорить разработку и рассмотрение проекта постановления Правительства Российской Федерации «О внесении изменений и дополнений в постановления Правительства Российской Федерации по вопросам поставки газа в Российской Федерации, доступа организаций к газотранспортной системе ОАО «Газпром» и местным газораспределительным сетям, регулирования цен на газ и тарифов по его транспортировке», направленного на внесение изменений в Правила поставки газа в Российской Федерации, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 05.02.1998 № 162, в Положение об обеспечении доступа независимых организаций к газотранспортной системе открытого акционерного общества «Газпром», утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 1997 г. № 858, в Положение об обеспечении доступа организаций к местным газораспределительным сетям, утвержденное постановлением Правительства Российской Федерации от 24 ноября 1998 г. № 1370, в Основные положения формирования и государственного регулирования цен на газ, тарифов на услуги по его транспортировке и платы за технологическое присоединение газоиспользующего оборудования к газораспределительным сетям на территории Российской Федерации, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2000 г. № 1021, касающихся отражения задач системного развития рынка газа и его сегмента организованных торгов, включая вопросы перехода на рыночные принципы взаимоотношений между участниками газоснабжения, применения единых условий договоров поставки газа, удовлетворяющих требованиям коммерческой балансировки, создания условий для соблюдения договорной дисциплины, определения свободных мощностей газотранспортной и газораспределительных сетей и устанавливающих порядок и условия доступа в сети, порядок актирования газа по итогам поставок.

6. Ускорить разработку и рассмотрение проектов приказов ФАС России и Минэнерго России «Об утверждении минимальной величины продаваемого на бирже газа хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на соответствующем товарном рынке», направленных на рост объемов продаж и повышения ликвидности биржевой торговли газом; «О внесении изменений и дополнений в приказ ФСТ России от 23.08.2005 № 388-э/1 «Об утверждении методики расчета тарифов на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам», приказы ФАС России «О внесении изменений и дополнений в приказ ФАС России от 08.06.2015 № 216-э/1 «Об утверждении тарифов на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам ОАО «Газпром», входящим в единую систему газоснабжения, для независимых организаций» и от 04.08.2017 №1020/17 «О внесении дополнений в приложения 1, 2 приказа ФСТ России от 08.06.2015 n 216-э/1 "Об утверждении тарифов на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам ОАО "Газпром", входящим в единую систему газоснабжения, для независимых организаций», касающихся создания равных ценовых условий для транспортировки газа по биржевым и внебиржевым договорам и предусматривающих устранение разницы между тарифами по транспортировке газа по магистральным газопроводам от Зоны входа до Зоны выхода (по прямым договорам) и суммой тарифов от Зоны входа до Балансового пункта и от Балансового пункта до Зоны выхода (по договорам, предполагающим переход права собственности на газ на балансовом пункте).

ФАС России «О внесении изменений и дополнений в приказ ФАС России от 07.04.2014 № 231/14 «Об утверждении форм, сроков и периодичности раскрытия информации субъектами естественных монополий, оказывающими услуги по транспортировке газа по трубопроводам», касающихся утверждения порядка определения и раскрываемого перечня информации о наличии свободных мощностей на выходе из газотранспортных систем, в том числе для целей биржевой торговли газом.

7. Ускорить разработку и рассмотрение проекта приказа Минфина России «О внесении изменений и дополнений в Положение проекта приказа в Положение по бухгалтерскому учету ПБУ 9/99, утвержденное приказом Минфина России от 06.05.1999 № 32-н», позволяющих оформлять учетные документы по договорам с периодом поставки газа «на сутки» и «на нерабочий день n» по итогам календарного месяца, в котором были осуществлены поставки газ по вышеуказанным договорам.

8. Для решения задачи по формированию репрезентативных индикаторов рыночной цены на минеральные удобрения, для обеспечения рыночного ценообразования и повышения эффективности налогового и таможенного контроля с целью повышения доходов федерального бюджета предлагается утвердить Совместным приказом ФАС России и Минпромторга России минимальные объемы биржевых продаж каждого вида минеральных удобрений для производителей, занимающих доминирующее положение на рынке. Также, в целях стимулирования и привлечения хозяйствующих субъектов к участию в биржевых торгах, предлагается упростить процедуру предоставления погектарной субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в случае приобретения минеральных удобрений на организованных торгах.

9. В целях развития биржевой торговли лесом и лесоматериалами доработать ЛесЕГАИС в целях ее интеграции с биржевой торговой системой; дополнить статью 72 Лесного кодекса пунктом о введении обязательств для арендаторов по реализации лесопродукции в виде круглого леса и/или пиломатериалов на организованных торгах в определенной доле от объема реализуемой в течение календарного года древесины; изменить порядок реализации древесины, которая получена при использовании лесов, расположенных на землях лесного фонда, в соответствии со статьями 43-45 Лесного кодекса Российской Федерации (линейные рубки). Внести в Лесной Кодекс изменения, регламентирующие реализацию древесины, заготавливаемой в ходе линейных рубок, на биржевых торгах; изменить методику распределения квот на экспорт круглого леса, передав неосвоенную их часть для реализации на организованных торгах (Бирже) отраслевыми предприятиями, обладающими ресурсной базой; оптимизировать сроки оформления необходимых документов по биржевым экспортным договорам и порядок пересечения границы железнодорожным и автотранспортом, перевозящим древесину по биржевому договору.

Комитет предлагает Ваши замечания и предложения по проекту рекомендаций направлять по e-mail: dar@duma.gov.ru

 

  ПРЕЗЕНТАЦИИ участников парламентских слушаний: 

Презентация Рыбникова А.Э., президента АО "СПбМТСБ" "Биржевой товарный рынок: итоги и перспективы"

Чуев А.В., Рослесхоз России, "О перспективах применения биржевых торгов лесоматериалами"

Иванов П.П., Центральный банк, "Инфраструктурное развитие биржевого товарного рынка"

Шенец Л.В., ЕЭК, "Перспективы топливно-энергетического комплекса ЕАЭС в рамках формирования общих рынков"

Трофименко С.И., АО "СПбМТСБ", "Будущее организованного рынка газа в России: развитие эффективных и конкурентных инструментов торговли"

Сытин Д.А., "ТЭК-Торг", Расширение мер поддержки субъектов МСП через закупки малого объема"

Деев А.В., "Дикоросы России", "Как биржевой товарный рынок может повлиять на развитие социально-ориентированных отраслей экономики России" ( на примере отрасли недревесных лесных ресурсов - дикоросов)

Синцов А.А., ПАО "Т Плюс", "Опыт работы на бирже и развитие рынка природного газа"

СПИСОК ДОКЛАДЧИКОВ на ПС-22.10.18

Написать об этом в Вконтакте Написать об этом в Facebook Написать об этом в Twitter Написать об этом в LiveJournal
Наверх
Яндекс.Метрика